新一站保险 保险学堂 保险行业 保险营销动态 保险公司积极设计个人税优型健康险产品并报批

保险公司积极设计个人税优型健康险产品并报批

发布日期: 2015.11.20

导读:  商业健康保险是以被保险人的身体为保险标的,保证被保险人在疾病或意外事故所致伤害时的直接费用或间接损失获得补偿的保险,包括疾病保险、医疗保险、收入保障保险和长期看护保险。

     就在保监会8月20日发布《个人税收优惠型健康保险业务管理暂行办法》之后,部分保险公司积极设计个人税优型健康险产品并报批,市场也对新产品充满了期待。

  不过,考虑到税收优惠的可执行性问题,国家税务总局[微博]更加倾向于推行行业统一条款,或者先推出行业示范条款,保险公司可以在此基础上进行微调。

  “税优型健康险产品报批工作已经暂停,没有报批的险企暂停报批,已经报批的主动撤回。”某健康险公司相关负责人向记者证实道。

  标准统一便于实操

  根据财政部关于商业健康保险个人所得税的试点政策,试点地区的消费者购买个人税优型健康保险,可以在2400元/年的限额内予以税前扣除。在这一原则下,多地确定了试点城市,陆续起草了当地商业健康保险个人所得税的试点政策,并上报财政部、国家税务总局和保监会。

  不过,目前,国家税务总局倾向于对个人税优型健康险采用统一条款或者在行业示范条款的基础上给予保险公司微调的空间,以便在执行税收优惠政策在时更具可操作性。

  “尽管个人税优型健康险业务管理办法对产品的形态、保额范围等关键因素都做出了较为细致的规定,但保险公司还是有一些自主设计空间,定价参考因素有一定灵活性,但若推行示范条款,税优型健康险产品的标准化程度将更高,险企在具体设计中只能微调。”上述健康险公司负责人表示。

  事实上,在上述《暂行办法》发布之后,已经有险企设计了个人税优型健康险产品并报批,不过随后这一工作进入到暂停阶段,没有报批的险企暂停报批,已经报批的主动撤回。“等示范条款出来之后,我们要对原来设计的产品进行修改,或者直接采用示范条款,再重新报批。”一家此前已经报批新产品的险企负责人表示。

  信息平台对接仍在进行

  按照监管部门对业务管理的要求,个人税优型健康保险产品设计应遵循保障为主、合理定价、微利经营的原则。“如果采用行业示范条款,定价因素的个性化差异可能会被弱化,或将参考行业平均水平,对单个险企而言,经营费用的控制能力以及业务规模将成为影响运营效果的关键因素。”一位业内人士分析认为。

  该人士认为,尽管对消费者个人而言,2400元/年的税前扣除力度有一定的吸引力,或许能带动一定的市场需求,但新政对保险公司的要求较为严格,不仅支持消费者带病投保,而且要求险企长期经营,保证续保。“如果采用示范条款,对险企的费用控制、长期经营能力等会形成较为严峻的考验。”某健康险公司负责人称。

  尽管个人税优型健康险产品报批暂停,但信息平台的搭建和对接工作仍在紧张进行。据了解,中国保险信息技术管理公司开发的全行业统一的信息平台具有个人税优型健康险业务的承保、理赔、转移等功能。“保险公司的IT部门和信息平台的对接工作正在有序进行。”上述健康险公司负责人表示。业内人士认为,在“保证续保”的要求下,今后保险公司转移个人税优型健康险业务的需求会较多。

  公开数据显示,目前我国有100多家保险公司开展商业健康保险业务。2015年1-7月实现商业健康保险保费收入1414.04亿元,同比增长40.70%。2009年至今,商业健康保险累计支付赔款超过2400亿元,为投保人积累了超过3500亿元的医疗保障资金。
          商业健康保险主要形式是保险公司根据合同约定,当被保险人死亡、伤残、疾病或达到约定的年龄、期限时承担给付保险金的责任。是由投保人自愿投保,个人向保险公司支付保险费。社会医疗保险具有覆盖面广、对投保人群不设限制,保费相对低廉,赔付门槛较低等优点。

新一站向您推荐

新一站优选户外运动保险
新一站优选户外运动保险 人保财险
热门户外运动,意外/急性病医疗保障,24小时紧急救...
3周岁-65周岁;经常参与户外运动的活跃一族
查看详情 ¥3.00
新一站君临神州境内旅游保险计划1
新一站君临神州境内旅游保险计划1 中国人寿财险
急重症、意外医疗,境内游,医保内0免赔
出生满180天-75周岁; 身体健康、适合旅行人士
查看详情 ¥0.70
买保险
我的足迹
保险规划
关注我们
投诉反馈
返回顶部
关闭
vm-tel-xyz-product-1